Энциклопедия банковского дела и финансов - проспект облигационный

Объявление, к-рое публикуют банк, синдикат или инвестиционный банк,  предлагающее облигации с целью продажи или оказания влияния на объем их покупки. Со времени принятия Закона о ценных бумагах 1933 г., в соответствии с к-рым необходимо представлять ДОКУМЕНТ О РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ И ЭМИССИОННЫЙ ПРОСПЕКТ, термин `облигационный циркуляр` продолжает оставаться в употреблении применительно к данным о любой ЦЕННОЙ БУМАГЕ, НЕ ПОДЛЕЖАЩЕЙ ОПРЕДЕЛЕННЫМ ПРАВИЛАМ РЕГУЛИРУЮЩИХ ОРГАНОВ. Банки, как члены, так и не члены ФРС, могут заниматься андеррайтингом правительственных и муниципальных ценных бумаг. Облигационный циркуляр обычно содержит детальное описание предлагаемого выпуска. Элементами хорошо составленного циркуляра являются название облигации и краткое описание ее обеспечения; даты выпуска, погашения и выплаты процентов;  деноминация и форма; разрешенная сумма выпуска и сумма выпущенных облигаций; штатные и федеральные подоходные налоги;  условия, на к-рых могут быть выпущены дополнительные облигации; курс, по к-рому осуществляется погашение; фамилия доверенного лица; включены ли в листинг; гарантия, если имеется; описание собственности корпорации-эмитента; прошлая и текущая прибыль и последний балансовый отчет;  характеристика фонда погашения; регион деятельности корпорации; франшизы, если имеются; отчеты инженеров и аудиторов; юр. заключение; могут ли быть приняты по закону сберегательными банками и трастовыми фондами; курс и доход; оговорка о фактическом выпуске, форме и времени; оговорка о первоочередной продаже по заказам; общие оговорки